從目前的企業(yè)合規(guī)實(shí)踐來看，企業(yè)刑事合規(guī)包括日常刑事合規(guī)制度建立以及涉及合規(guī)不起訴的刑事合規(guī)管控，具體流程如下。
一、企業(yè)日常刑事合規(guī)構(gòu)建
（一）盡職調(diào)查評(píng)估企業(yè)刑事風(fēng)險(xiǎn)
搭建企業(yè)日常刑事合規(guī)制度的第一步應(yīng)對(duì)企業(yè)刑事風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初篩，即應(yīng)先對(duì)目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行第一輪的盡職調(diào)查。一般來說，企業(yè)盡職調(diào)查包括以下七個(gè)方面步驟。
（二）合規(guī)體系搭建
目標(biāo)企業(yè)盡職調(diào)查后，根據(jù)識(shí)別出來的刑事風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)搭建目標(biāo)企業(yè)的刑事合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理，根據(jù)目標(biāo)企業(yè)特性在以下8個(gè)方面構(gòu)建符合目標(biāo)企業(yè)特點(diǎn)的合規(guī)體系。
（三）合規(guī)體系運(yùn)行
目標(biāo)企業(yè)合規(guī)體系構(gòu)建完成后，應(yīng)讓合規(guī)制度體系不斷指導(dǎo)企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，同時(shí)不斷完善企業(yè)的合規(guī)制度體系。一般來說，包括事前預(yù)防、事中管控、事后應(yīng)對(duì)三個(gè)方面。
二、建立企業(yè)內(nèi)部合規(guī)體系——基于合規(guī)不起訴
無論從維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)良性運(yùn)行、保護(hù)企業(yè)健康發(fā)展的政策出發(fā)，還是從各地已有的司法實(shí)踐來看，“企業(yè)合規(guī)不起訴”已是大勢(shì)所趨。犯罪嫌疑企業(yè)在面臨檢察院合規(guī)不起訴時(shí)，可從以下方面建立內(nèi)部合規(guī)體系，達(dá)到被免除追究刑事責(zé)任的效果。
※本文節(jié)選自道同團(tuán)隊(duì)合規(guī)組編寫的《福建省企業(yè)合規(guī)藍(lán)皮書（2020-2021）》，若引用請(qǐng)與道同團(tuán)隊(duì)合規(guī)組聯(lián)系（郵箱：nihuiqing@tenetlaw.com）并征得同意。
