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2020-05-18 11:02:00
在執(zhí)行實踐中，申請執(zhí)行人常有這樣的疑問，“我的案件是輪候第二順位查封，公司作為被執(zhí)行人，其資產(chǎn)被拍賣后，我能夠按比例分配到部分款項嗎?”根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國民事訴訟法>的解釋》第五百一十六條規(guī)定[1]，一般情況下，公司作為被執(zhí)行人時，執(zhí)行法院就執(zhí)行變價所得財產(chǎn)，在扣除執(zhí)行費用及清償優(yōu)先受償?shù)膫鶛?quán)后，對于普通債權(quán)，按照查封財產(chǎn)的先后順序清償，不是按照比例清償。因此，若法律無特殊規(guī)定，在被執(zhí)行人系公司，且被執(zhí)行人資不抵債的情況下，許多申請執(zhí)行人若按照查封順序清償，根本無法參與分配執(zhí)行款。為解決輪候查封的債權(quán)人困境，此時，債權(quán)人可以考慮對該公司啟動“執(zhí)轉(zhuǎn)破”程序。當(dāng)公司作為被執(zhí)行人時，若符合“執(zhí)轉(zhuǎn)破”條件的，申請執(zhí)行人可向法院申請執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)，作為普通債權(quán)人可通過破產(chǎn)清算程序，根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第一百一十三條規(guī)定[2]按照比例清償，以免自己的債權(quán)僅淪為一紙空文。本文將和大家一起聊一聊，什么是“執(zhí)轉(zhuǎn)破”。
一、制度設(shè)立背景
法院長期以來遭受“執(zhí)行難”問題的困擾，很大一部分原因是很多無人員、無辦公場所的“僵尸企業(yè)”無法執(zhí)行到財產(chǎn)，積壓了許多“執(zhí)行不能”的案件。2017年2月6日，最高人民法院頒布《最高人民法院關(guān)于執(zhí)行案件移送破產(chǎn)審查若干問題的指導(dǎo)意見》（下稱“《指導(dǎo)意見》”），為破解“執(zhí)行不能”作出重要舉措。“執(zhí)轉(zhuǎn)破”將如何處置“僵尸企業(yè)”作為重點，以推動完善市場主體救治和退出機制，促進企業(yè)優(yōu)勝劣汰和市場資源高效配置。根據(jù)統(tǒng)計，廈門市中級人民法院2018年審結(jié)“執(zhí)轉(zhuǎn)破”案件10件、宣告破產(chǎn)5件，共計清理終結(jié)執(zhí)行案件701件，執(zhí)行標(biāo)的近15億元[3]。
二、適用條件
“執(zhí)轉(zhuǎn)破”，又稱執(zhí)行案件移送破產(chǎn)審查制度，是指法院在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人資不抵債、無法清償債權(quán)人債務(wù)，符合破產(chǎn)條件，通過法定程序?qū)⑵髽I(yè)移送破產(chǎn)審判部門審查，以啟動破產(chǎn)程序來化解社會矛盾糾紛的法律制度。
“執(zhí)轉(zhuǎn)破”具體適用條件
①破產(chǎn)對象要件：被執(zhí)行人為企業(yè)法人;
②破產(chǎn)原因要件：被執(zhí)行人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力；
③意思表示要件：被執(zhí)行人或者有關(guān)被執(zhí)行人的任何一個執(zhí)行案件的申請執(zhí)行人書面同意將執(zhí)行案件移送破產(chǎn)審查。
三、具體流程
“執(zhí)轉(zhuǎn)破”根據(jù)工作流程主要分成三個環(huán)節(jié)，分別是決定程序、移送程序和審查程序。
（一）決定程序
我國破產(chǎn)立法采取的是利害關(guān)系人申請啟動破產(chǎn)程序的原則，《指導(dǎo)意見》同樣否定了法院依職權(quán)裁定被執(zhí)行人破產(chǎn)的情形，啟動“執(zhí)轉(zhuǎn)破”需要被執(zhí)行人或申請執(zhí)行人的書面同意。
此外，《指導(dǎo)意見》還要求法院行使釋明權(quán)，向被執(zhí)行人或申請執(zhí)行人詢問是否同意對被執(zhí)行人適用破產(chǎn)程序:
①若被執(zhí)行人或申請執(zhí)行人同意移送的，須以明示的書面方式作出；
②若被執(zhí)行人、申請執(zhí)行人均不同意移送的，由執(zhí)行法院繼續(xù)執(zhí)行，按照《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國民事訴訟法>的解釋》第五百一十六條規(guī)定處置被執(zhí)行人的財產(chǎn)。
（二）移送程序
《指導(dǎo)意見》對“執(zhí)轉(zhuǎn)破”的移送程序也作了明確規(guī)定：
執(zhí)行法院決定移送破產(chǎn)審查后5日內(nèi)，應(yīng)向申請執(zhí)行人和被執(zhí)行人送達移送決定，并書面通知所有已知執(zhí)行法院，收到通知的執(zhí)行法院均應(yīng)中止對被執(zhí)行人的執(zhí)行程序。申請執(zhí)行人或被執(zhí)行人可以在受移送法院破產(chǎn)審查期間對移送決定提出異議，由受移送法院一并處理。
執(zhí)行法院決定移送后、受移送法院裁定受理破產(chǎn)案件之前，對被執(zhí)行人的查封、扣押、凍結(jié)措施不解除。查封、扣押、凍結(jié)期限在破產(chǎn)審查期間屆滿的，申請執(zhí)行人可以向執(zhí)行法院申請延長期限，由執(zhí)行法院負責(zé)辦理。
關(guān)于破產(chǎn)審查的受移送法院，地域管轄上，由被執(zhí)行人住所地法院管轄，即被執(zhí)行人主要辦事機構(gòu)所在地法院管轄；級別管轄上，以中級法院管轄為原則，中級法院經(jīng)高級法院批準(zhǔn)，也可以將案件交由具備審理條件的基層法院審理。
受移送法院立案部門負責(zé)接收移送材料，不得拒絕接受移送：如認為材料不全，可以要求補齊材料；如認為案件不應(yīng)由其管轄，可按移送管轄的程序處理。受移送法院應(yīng)當(dāng)自收到移送材料之日起30日內(nèi)作出是否受理的裁定。
（三）審查程序
《指導(dǎo)意見》第13條明確，受移送法院作出是否受理的裁定后5日內(nèi)，應(yīng)將裁定送達申請執(zhí)行人和被執(zhí)行人，并送交執(zhí)行法院：
①若裁定不予受理或駁回申請，執(zhí)行法院不得重復(fù)啟動執(zhí)轉(zhuǎn)破程序，且應(yīng)恢復(fù)執(zhí)行程序。但申請執(zhí)行人或被執(zhí)行人可以直接向具有管轄權(quán)的法院提出破產(chǎn)申請，即進入一般破產(chǎn)申請啟動程序。
②若裁定為受理破產(chǎn)案件，執(zhí)行法院應(yīng)于7日內(nèi)將被執(zhí)行人財產(chǎn)移交受理破產(chǎn)案件的法院或管理人，案件進入破產(chǎn)清算程序。
關(guān)于被執(zhí)行人哪些財產(chǎn)屬于移交范圍的問題，《指導(dǎo)意見》作了明確規(guī)定，總體上以是否完成對該財產(chǎn)的執(zhí)行措施作為判斷標(biāo)準(zhǔn)。對于“通過拍賣程序處置且成交裁定已送達買受人的拍賣財產(chǎn)，通過以物抵債償還債務(wù)且抵債裁定已送達債權(quán)人的抵債財產(chǎn)，已完成轉(zhuǎn)賬、匯款、現(xiàn)金交付的執(zhí)行款”，因財產(chǎn)所有權(quán)已經(jīng)發(fā)生變動，不屬于移交的財產(chǎn)范疇。被執(zhí)行人其他已經(jīng)扣劃到賬的銀行存款、實際扣押的動產(chǎn)、有價證券等財產(chǎn)，由執(zhí)行法院收到受理破產(chǎn)案件裁定后7日內(nèi)移交給受理破產(chǎn)案件的法院或管理人。
四、展望
若能通過“執(zhí)轉(zhuǎn)破”制度獲得債權(quán)受償，無疑給輪候查封的債權(quán)人帶來了福音。此外，“執(zhí)轉(zhuǎn)破”還為解決“僵尸企業(yè)執(zhí)行不能”的問題提供了解決方案，也為處置金融機構(gòu)、大型企業(yè)、國有企業(yè)等的“掛賬壞賬”“陳年積案”開拓了新思路，與此同時，也能大大緩解執(zhí)行法院“執(zhí)行難”的壓力。但在司法實踐中，“執(zhí)轉(zhuǎn)破”制度仍存在許多障礙。例如，現(xiàn)行執(zhí)行信息系統(tǒng)無法在全國范圍內(nèi)共享執(zhí)行信息；被執(zhí)行人涉及執(zhí)行案件眾多，分屬不同執(zhí)行法院、執(zhí)行法官，破產(chǎn)管理人調(diào)閱卷宗工作量大、協(xié)調(diào)成本高等問題。我們也相信，執(zhí)行與破產(chǎn)的銜接機制將會越來越順暢，打通解決“執(zhí)行難”問題的“最后一公里”。
注釋：
[1]《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國民事訴訟法>的解釋》第五百一十六條：當(dāng)事人不同意移送破產(chǎn)或者被執(zhí)行人住所地人民法院不受理破產(chǎn)案件的，執(zhí)行法院就執(zhí)行變價所得財產(chǎn)，在扣除執(zhí)行費用及清償優(yōu)先受償?shù)膫鶛?quán)后，對于普通債權(quán)，按照財產(chǎn)保全和執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財產(chǎn)的先后順序清償。
[2]《企業(yè)破產(chǎn)法》第一百一十三條：破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：
（一）破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補償金；
（二）破產(chǎn)人欠繳的除前項規(guī)定以外的社會保險費用和破產(chǎn)人所欠稅款；
（三）普通破產(chǎn)債權(quán)。
破產(chǎn)財產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。
破產(chǎn)企業(yè)的董事、監(jiān)事和高級管理人員的工資按照該企業(yè)職工的平均工資計算。
[3]《法院執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)審判創(chuàng)新助力破解“執(zhí)行難”》，央廣網(wǎng)，2018年12月13日。